Dopo aver costituito la società o apportato qualsiasi modifica alla stessa, è necessario adempiere ad altri obblighi legali, come la dichiarazione "RCBE".

La dichiarazione del beneficiario effettivo (comunemente nota come RCBE) deve essere fatta fino a 30 giorni dopo la creazione della società, per accertare chi ha un interesse diretto nella società o nell'entità e per identificare le persone che hanno la proprietà o il controllo effettivo di entità giuridiche, come società portoghesi, società straniere registrate in Portogallo e anche associazioni, fondazioni e altre entità non soggette a registrazione commerciale. Si noti che anche se gli azionisti sono identificati, se ci sono persone che possiedono azioni, anche se indirettamente, devono essere identificate nella dichiarazione, così come coloro che hanno il controllo effettivo della società.

Nell'articolo precedente abbiamo parlato della creazione di una società. Tuttavia, dopo questo passaggio, ci sono ancora diversi obblighi da soddisfare, come la promozione del Registro centrale del beneficiario effettivo (RCBE), cioè l'accertamento di chi ha un interesse diretto nella società o nell'entità.

Nel modulo devono essere indicate tutte le informazioni richieste: un documento d'identità valido, il tipo di società e i dati completi dei soci, con una ripartizione delle loro partecipazioni, quote o azioni detenute nella società.

Per le entità esistenti prima del 1° ottobre 2018, la prima dichiarazione del titolare effettivo aveva le seguenti scadenze: per le società commerciali, le rappresentanze permanenti e le cooperative - entro il 31 ottobre 2019; e per le altre entità, come associazioni, fondazioni e fondi - fino al 30 novembre 2019.

Il limite per la presentazione della dichiarazione RCBE iniziale è inoltre di 30 giorni dalla costituzione di un'entità o società soggetta o meno al registro delle imprese.

Anche l'aggiornamento delle informazioni iniziali dell'RCBE è importante. Dopo la prima dichiarazione, tutte le entità sono obbligate ad aggiornare le informazioni in essa contenute, ogni qualvolta si verifichino modifiche a uno qualsiasi dei dati dichiarati, nel più breve tempo possibile, senza mai superare i 30 giorni, contati dalla data del fatto che le ha originate, pena una multa da 1.000,00 a 50.000,00 euro.

Anche se i beneficiari sono identificati, è necessario identificare anche coloro che hanno il controllo effettivo della società anche indirettamente.

Se non avete la dichiarazione effettiva, non potrete compiere alcuni atti attraverso la società, come, ad esempio, aprire un conto bancario o acquistare o vendere immobili.

Per quanto riguarda la conferma annuale dell'RCBE, quando non ci sono modifiche ai dati precedentemente dichiarati, è necessario effettuare una conferma annuale delle informazioni fino al 31 dicembre di ogni anno.

Se doveste incontrare problemi o difficoltà in questa materia, vi consigliamo di rivolgervi a un avvocato che vi guiderà in tutto il processo.