Het ontdekken van de rijke cultuur en schoonheid van Portugal als een Amerikaanse expat is een levensveranderend avontuur en biedt een kans op persoonlijke groei, carrièreontwikkeling en een onderdompeling in een nieuwe culturele ervaring. Ondanks deze voordelen worden Amerikaanse expats in Portugal echter geconfronteerd met verschillende financiële uitdagingen, bijvoorbeeld als het gaat om investeringsbeslissingen. In dit artikel gaan we dieper in op enkele essentiële overwegingen voor Amerikaanse expat investeerders die in Portugal wonen, waarbij we de nadruk leggen op de noodzaak om zich niet alleen aan te passen aan een nieuwe cultuur, maar ook aan een uniek financieel en fiscaal landschap.

Een complex investeringslandschap voor Amerikaanse expats in Portugal

Navigeren door de impact van belastingregels voor Amerikaanse investeerders

  • Speciaal belastingregime voor expats in Portugal

Beleggen en belastingen

  • Belastingvoordelige rekeningen in de VS met Portugese belastingheffing
  • Bezit van buitenlandse beleggingsfondsen (PFIC's)
  • Beheer van valutablootstelling
  • Overwegingen voor beleggen en diversificatie


Een complex beleggingslandschap voor Amerikaanse expats in Portugal

Investeringsbeslissingen voor Amerikaanse burgers en houders van een groene kaart die in Portugal wonen, zijn vaak complexer in vergelijking met die in de Verenigde Staten. Een van de belangrijkste redenen is dat Amerikaanse burgers, ongeacht hun verblijfplaats in het buitenland, onderworpen zijn aan Amerikaanse rapportering en belastingen. Bijgevolg moeten financiële rekeningen en beleggingen van Amerikanen in Portugal worden gerapporteerd aan de IRS, en bepaalde soorten Portugese beleggingen kunnen leiden tot Amerikaanse belastingverplichtingen.

Bovendien kunnen Amerikaanse expats in Portugal problemen ondervinden wanneer ze proberen gediversifieerde portefeuilles op te bouwen, omdat ze beperkt kunnen worden in het beleggen in fondsen die in de VS zijn gebaseerd als gevolg van regelgeving van de Europese Unie zoals MIFID II en PRIIPS (Packaged retail and insurance-based investment products). Deze regels beperken inwoners van de EU om te beleggen in niet-EU (bijv. VS) gebaseerde fondsen zonder specifieke kenmerken. Desalniettemin kunnen gespecialiseerde financiële advieskantoren voor expats oplossingen op maat bieden voor het samenstellen van beleggingsportefeuilles die zijn afgestemd op de unieke situatie, toekomstplannen en doelstellingen van elk individu.


Navigeren door de impact van belastingregels voor Amerikaanse investeerders

Hoewel Portugal en de Verenigde Staten inkomstenbelastingverdragen en totalisatieovereenkomsten voor de sociale zekerheid hebben, is het wereldwijde inkomen van Amerikaanse expats mogelijk onderworpen aan belasting door zowel de VS als Portugal. Er zijn echter IRS voorzieningen zoals de US Foreign Tax Credit die gebruikt kunnen worden om deze situatie te verzachten. Professionele begeleiding van een expat specialist CPA kan je helpen om ten volle te profiteren van deze belastingvoordelen en je wereldwijde belastingdruk te verminderen.


Speciaal belastingregime voor expats in Portugal

Portugal biedt een speciaal belastingregime voor expats. Onder dit regime, waarnaar verwezen wordt als het 'Non-Habitual Resident' (NHR) regime, kunnen Amerikaanse residenten in Portugal in aanmerking komen voor een preferentiële fiscale behandeling voor een bepaalde duur, meestal tot tien jaar. Dit regime is voornamelijk van toepassing op inkomsten en activa afkomstig uit Portugal. De verschillende belastingtarieven op Portugees inkomen en vermogenswinst onder het NHR-regime bieden Amerikaanse expats in Portugal de mogelijkheid om weloverwogen investeringsbeslissingen te nemen terwijl ze in het land verblijven. Deze gunstige belastingtarieven, gecombineerd met de NHR-voordelen, kunnen beleggingsstrategieën tijdens de gedekte periode aanzienlijk beïnvloeden. Merk echter op dat de regeling op 31 december 2023 wordt gesloten voor nieuwe aanvragers.



Beleggen en belastingen



Fiscaal aantrekkelijke rekeningen in de VS met Portugese belasting

Navigeren door fiscaal gefaciliteerde rekeningen met inachtneming van zowel de Amerikaanse als de Portugese belastingheffing kan een uitdaging vormen voor Amerikaanse expats. De behandeling van bijdragen aan rekeningen zoals IRA's, Roth IRA's of 401(k)s kan variëren afhankelijk van de bron van uw inkomen en het is raadzaam om professionele begeleiding te zoeken om effectief door deze nuances te navigeren.


Bezit van buitenlandse beleggingsfondsen (PFICs)

Amerikaanse expats in Portugal moeten voorzichtig zijn wanneer ze overwegen te investeren in buitenlandse beleggingsfondsen, die de IRS classificeert als Passive Foreign Investment Companies (PFIC's). Deze beleggingen kunnen leiden tot complexe Amerikaanse belastingimplicaties en mogelijk resulteren in nieuwe Amerikaanse belastingverplichtingen. Een meer belastingefficiënte aanpak voor Amerikaanse expats is om te kiezen voor bepaalde in de VS gedomicilieerde fondsen en aandelen via een adviseur die gespecialiseerd is in expatdiensten.


Valutablootstelling beheren

Voor Amerikaanse expats in Portugal is het beheren van verschillende valuta een ander belangrijk aspect van de financiële strategie. Het is belangrijk om de kosten voor het omrekenen van valuta te minimaliseren, of u nu investeert of gebruik maakt van bestaande investeringen. Bovendien kan de waarde van investeringen in andere valuta's stijgen of dalen ten opzichte van je 'basisvaluta' als gevolg van wisselkoersschommelingen. Nogmaals, je financieel adviseur voor expats zal je advies geven over hoe je deze risico's kunt beheren.

Credits: Bijgeleverde afbeelding; Auteur: Client;


Diversificatie

De beste beleggingsstrategieën voor Amerikaanse expats in Portugal hangen vaak af van factoren zoals je inkomen en je langetermijnplannen en -doelen. Toch blijft het kernprincipe van diversificatie om beleggingsrisico's te beperken belangrijk. Hoe diversificatie wordt toegepast kan echter variëren afhankelijk van de specifieke situatie en doelen van elke expat.

Dit artikel is alleen bedoeld voor informatieve doeleinden; het is niet bedoeld om advies of begeleiding te bieden over juridische, fiscale of beleggingszaken. Dergelijk advies kan alleen worden gegeven met een volledig begrip van iemands specifieke situatie.

Kom en ontmoet Shane op het financiële panelevenement voor Amerikanen die in Portugal wonen - details en registratie.