Die meisten Menschen wollen nicht darüber nachdenken, was nach ihrem Tod mit ihrem Vermögen geschehen soll. Wenn Sie jedoch ein in Portugal ansässiger Ex-Patriot sind, müssen Sie Ihre Erbschaftssteuerplanung sorgfältig überdenken. Stellen Sie Ihrem Finanzberater die folgenden Fragen.

Welches Erbschaftsrecht sollte ich anwenden?

Seit der Einführung der EU-Verordnung 650/2012 können Sie in Ihrem Testament festlegen, welches Land für die Verwaltung Ihres Nachlasses zuständig sein soll. Wenn Sie in Portugal unsterblich sind (ohne Testament) oder Ihr Testament als ungültig angesehen wird, können die Gesetze der "Zwangserbschaft" gelten. Die Regierung entscheidet, wie Ihr Nachlass aufgeteilt wird, und verteilt mindestens 50 % Ihres Nachlasses an Ihre rechtmäßigen Erben - Ehepartner, leibliche und adoptierte Kinder, Eltern und Großeltern. Wenn es mehr als einen legitimen Erben gibt, beträgt der Prozentsatz mindestens 60 %. Dies gilt nicht nur für portugiesisches Vermögen, sondern für Ihr gesamtes weltweites Vermögen, mit Ausnahme von nicht-portugiesischen Immobilien. Nach britischem Recht beispielsweise gelten ganz andere Regeln, so dass Sie sich entscheiden müssen, welches Erbrecht Sie anwenden wollen.

Sollte ich 2 Testamente haben?

Wenn Sie ein Testament machen, aber bereits ein Testament in einem anderen Land haben, könnte das erste Testament ungültig sein. Wenn Sie nach Portugal umziehen, ist es ratsam, sich von einem Testamentspezialisten beraten zu lassen, damit Sie sicher sein können, dass das von Ihnen gewünschte Ergebnis für Ihr Vermögen erreicht werden kann. Testamente aus dem Vereinigten Königreich sind zwar in Portugal gültig, doch sollte man bedenken, dass die Abwicklung von Nachlässen im Ausland länger und komplizierter sein kann. Sie werden feststellen, dass es billiger ist, ein Testament in Portugal zu errichten, als Ihr britisches Testament ins Portugiesische übersetzen zu lassen. Jeder ausländische Staatsbürger mit Wohnsitz in Portugal kann ein portugiesisches Testament errichten und sein Vermögen einer Person seiner Wahl vermachen. Dieses Testament muss vom Zentralen Testamentsregister (Registos Centrais) in Portugal akzeptiert werden.

Wie kann ich die Erbschaftssteuer senken?

Ein Finanzberater kann Ihnen helfen, die Steuerlast zu mindern, wenn Sie planen, was mit Ihrem Vermögen geschehen soll. Anstelle einer Erbschafts- oder Nachlasssteuer erhebt Portugal eine 10-prozentige "Stempelsteuer". Diese gilt nur für portugiesische Vermögenswerte, hauptsächlich Immobilien, die als Erbschaft oder Schenkung zu Lebzeiten weitergegeben werden, unabhängig davon, wo der Schenker oder der Begünstigte seinen Wohnsitz hat. Obwohl Ehegatten und direkte Familienangehörige - die rechtmäßigen Erben - von der Zahlung dieser Stempelsteuer befreit sind, müssen Partner, die weder verheiratet sind noch in einer zivilen Lebenspartnerschaft leben, die Stempelsteuer auf portugiesische Vermögenswerte zahlen, die sie untereinander erben oder verschenken, ebenso wie Stiefeltern und Stiefkinder. Nach zwei Jahren des Zusammenlebens kann ein Paar jedoch zu Steuerzwecken als verheiratet gelten, wenn es die portugiesischen Behörden darüber informiert hat. Auch rechtlich adoptierte Kinder werden als direkte Verwandte anerkannt. Beachten Sie, dass bei Schenkungen von Immobilien immer noch britische Erbschaftssteuer anfallen kann, je nachdem, wie lange Sie Ihren Wohnsitz außerhalb des Vereinigten Königreichs hatten.

Eine weitere Möglichkeit, Ihr Vermögen zu schützen, kann die Gründung einer Gesellschaft sein, um die Erbschafts- und Nachlasssteuer zu mindern. Dies kann recht komplex sein, und Sie müssen sich mit den Feinheiten der Kapitalertrags- und Körperschaftssteuer vertraut machen, also lassen Sie sich von Ihrem Finanzberater und Steuerberater Ihres Vertrauens beraten.

Beratung durch Blacktower Financial Management

Wenn Sie die Steuerlast für Ihre Angehörigen so gering wie möglich halten, können diese das von Ihnen vererbte Vermögen optimal nutzen. Die Vermögensberater von Blacktower Financial Management können Ihre Situation beurteilen und Ihnen dabei helfen, Ihr Vermögen und Ihr Testament so zu strukturieren, dass die Erbschaftssteuer und die portugiesische Stempelsteuer minimiert werden. Wir werden Ihre Situation regelmäßig überprüfen, um sicherzustellen, dass Ihre Wünsche erfüllt werden können und Sie über die Auswirkungen von Gesetzes- und Verordnungsänderungen informiert bleiben. Setzen Sie sich noch heute mit einem unserer Mitarbeiter in Lissabon in Verbindung, um ein kostenloses und unverbindliches Gespräch zu führen.

Blacktower in Portugal

Die Niederlassungen von Blacktower in Portugal können Ihnen helfen, Ihr Vermögen zu Ihrem Vorteil zu verwalten. Für weitere Informationen wenden Sie sich bitte an Ihre lokale Niederlassung.

Antonio Rosa ist der stellvertretende Direktor von Blacktower in Lissabon, Portugal.

Blacktower Financial Management bietet seit 20 Jahren fachkundige, lokalisierte Vermögensberatung in Portugal an. Wir helfen Ihnen mit fachkundiger, unabhängiger Beratung bei der Sicherung Ihrer finanziellen Zukunft. Rufen Sie uns unter (+351) 214 648 220 an oder senden Sie uns eine E-Mail an info@blacktowerfm.com.

Diese Mitteilung ist nicht als Anlageberatung, Anlageempfehlung oder Finanzanalyse gedacht und sollte auch nicht als solche ausgelegt werden. Sie sollten sich professionell beraten lassen, bevor Sie mit einer Finanzplanung beginnen.