Die portugiesische Niederlassung von Sovereign verfügt über langjährige zweisprachige Mitarbeiter und ein Team qualifizierter Buchhalter mit Erfahrung in der Bearbeitung komplexer Steuererklärungen für Gebietsansässige und Gebietsfremde, der steuerlichen Vertretung und der Abrechnung von Mieteinnahmen.

Sovereign kann Ihnen bei Ihren steuerlichen Fragen behilflich sein, unabhängig davon, ob Sie neu in Portugal ansässig sind und Ihre erste Steuererklärung für das Jahr 2021 abgeben müssen oder ob Sie einen neuen Steuerberater suchen. Das portugiesische Steuerjahr läuft von Januar bis Dezember, und die Steuererklärungen werden zwischen April und Juni eingereicht. Bei verspäteter Abgabe werden Bußgelder und Zinsen auf die fälligen Steuern fällig.

Viele Anfragen an die Sovereign-Büros stammen von Personen, die sich ihrer steuerlichen Pflichten nicht bewusst waren und sich nun in einer prekären steuerlichen Situation befinden, da die portugiesische Steuerbehörde es auf Einzelpersonen abgesehen hat, die ihre Steuererklärungen rückwirkend einreichen.

Es ist wichtig, dass neue Einwohner sich ihrer steuerlichen Pflichten bewusst sind. In Portugal ansässige Personen müssen ihr weltweites Einkommen in einer jährlichen Steuererklärung, der so genannten IRS, angeben. Die Besteuerung hängt davon ab, ob die Person mit Wohnsitz zu progressiven Sätzen (zwischen 14,5 % und 48 %) gemeldet ist oder ob sie den Status eines "Non Habitual Resident" (NHR) hat, der bald nach dem Erwerb des Steuerwohnsitzes beantragt werden muss. Eine Person wird an dem Tag steuerlich ansässig, an dem die Steuerbehörde ihre Adresse in Portugal aktualisiert, sei es bei einer gemieteten Unterkunft oder beim Kauf einer Immobilie.

Sovereign kann Ihnen dabei helfen, herauszufinden, ob Sie für den NHR-Status in Frage kommen, und bietet einen Concierge-Service für Anträge an.

Während viele Menschen glauben, dass die NHR sie von der Zahlung von Steuern in Portugal befreit, ist dies nicht der Fall, da dies von den Einkommensquellen abhängt. Es ist daher ratsam, vor der Aufnahme eines Wohnsitzes in Portugal immer die Experten zu konsultieren, um sich ein umfassendes Bild von den Auswirkungen auf die persönlichen Umstände zu machen.

Im Rahmen des NHR-Programms werden ausländische Renteneinkünfte mit 10 % besteuert. Nicht-portugiesische Einkünfte der meisten Kategorien, einschließlich Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Immobilieneinkünfte (Vermietung), Kapitaleinkünfte (Zinsen und Dividenden) und Veräußerungsgewinne aus Immobilien, sind von der portugiesischen Einkommensteuer befreit, wenn das Quellenland das Recht hat, diese Einkünfte gemäß den Bedingungen eines zwischen Portugal und diesem Land unterzeichneten Doppelbesteuerungsabkommens (DBA) zu besteuern, oder die Einkünfte in dem anderen Land besteuert werden und nicht als in Portugal erzielt gelten, oder die Einkünfte in einem anderen Land gemäß dem OECD-Besteuerungsmodell besteuert werden. Sovereign kann bei dem erforderlichen DBA-Antrag behilflich sein, der im Land der Einkommensquelle eingereicht werden muss. Alle weltweiten Einkünfte müssen jedoch weiterhin in der jährlichen Steuererklärung in Portugal angegeben werden. Für Einkünfte aus portugiesischen Quellen oder aus selbständiger Tätigkeit, die aus einem der förderfähigen Berufe stammen, gilt ein Steuersatz von 20 %. Einkünfte, die in Gebieten erzielt werden, die auf der Liste des Finanzministeriums für Steuervergünstigungen - der so genannten "schwarzen Liste" - aufgeführt sind, werden mit höheren Steuern (35 %) belegt und kommen möglicherweise nicht für die NHR-Regelung in Frage.

Bei Sovereign hören wir oft, dass neue Kunden sagen: "Ich zahle meine Steuern im Vereinigten Königreich, ich habe kein Einkommen in Portugal", aber es findet ein ständiger Informationsaustausch zwischen den Ländern statt, und es geht nicht mehr nur darum, die Steuern im Land der Quelle zu zahlen. Es müssen Doppelbesteuerungsabkommen in Anspruch genommen und alle Einkünfte in Portugal erklärt werden.

Viele im Ausland lebende Personen wissen nicht, dass sie bestimmte Ausgaben in ihrer Steuererklärung absetzen können, und sollten ihre Steuernummern angeben, wenn sie eine "Fatura" für den Kauf von Waren oder Dienstleistungen beantragen, damit diese automatisch in ihrer Akte bei der Steuerbehörde registriert werden und dazu beitragen können, die fällige Einkommensteuer zu senken.

Berechtigt sind:

- Medizin (einschließlich Apotheke)

- Bildung für Kinder

- Tierärzte

- Friseure, Schönheitssalons

- Reparaturen von Autos und Motorrädern

- Allgemeine Haushaltsausgaben - Supermärkte, Versorgungsunternehmen usw.

- Restaurants und Hotels/Unterkünfte

- Altersheime in Portugal.

Ein Prozentsatz der Faturas wird verwendet, wobei für jedes Haushaltsmitglied eine Höchstgrenze gilt. Faturas aus den vorangegangenen zwölf Jahren für bauliche Verbesserungen an einer portugiesischen Immobilie können dazu beitragen, einen Veräußerungsgewinn beim Verkauf der Immobilie zu verringern.

Die Sovereign Group beschäftigt mehr als 450 Mitarbeiter in Europa, Asien, dem Nahen Osten und Afrika und bietet Dienstleistungen in den Bereichen Markteintritt, Treuhand- und Vorstandsdienste, Buchhaltung, Lohn- und Gehaltsabrechnung, betriebliche und persönliche Rentenpläne, Leistungspakete für Mitarbeiter und Incentive-Pläne, lokale Lizenzen und Genehmigungen, Unternehmenssekretariat und Unternehmensverwaltung.

Zu den weiteren Spezialdienstleistungen gehören Aufenthalt und Einwanderung (Goldenes Visum und D7-Visum für passives Einkommen), Vermögensverwaltung, Treuhandverwaltung, Strukturierung von Unternehmen (CSP), ausländischer Immobilienbesitz, Altersvorsorge, maßgeschneiderte Unternehmens- und Privatkundenversicherungen sowie Besitz und Verwaltung von Yachten und Flugzeugen.

Die Sovereign Group ist stolz darauf, von einem lokalen Standort aus eine globale Reichweite zu haben - sprechen Sie noch heute mit uns.

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