Der Regierungswechsel in Portugal bringt weitere Unsicherheiten mit sich, nachdem kürzlich ein schwedisches Ehepaar mit einer saftigen Steuerrechnung von 186.100 Euro konfrontiert wurde, weil es versäumt hatte, frühzeitig für den Übergang über den NHR-Steuerstatus hinaus zu planen.

Obwohl das NHR-Steuersystem mit seinen attraktiven Steuervorteilen dazu beigetragen hat, vermögende Personen nach Portugal zu locken, haben laut einem neuen Bericht über vermögende Expats nur 27 % der vermögenden Expats ihr Vermögen und ihr Einkommen unter dem NHR-Steuersystem langfristig geplant und strukturiert.

Dies unterstreicht die dringende Notwendigkeit für Inhaber von NHR-Steuern, jetzt proaktive Schritte zu unternehmen, unabhängig davon, was eine neue portugiesische Regierung nach den Wahlen beschließt.

Das Hauptproblem ist, dass viele bestehende NHR-Steuerinhaber sich nicht bewusst sind, dass sie ihr Auslandseinkommen, ihr Vermögen und ihre Renten optimieren müssen, damit sie mit der EU und der portugiesischen Steuerplanung für langfristige finanzielle Sicherheit übereinstimmen.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Vielen ist nicht bewusst, dass Struktur und Planung erforderlich sind

Während die NHR-Steuerregelung viele wohlhabende Expats an die Algarve gelockt hat, wird ein entscheidendes Detail oft übersehen, nämlich dass die Steuervorteile nicht dauerhaft sind. Diese Familien müssen richtig strukturiert sein, damit sie nicht aus Unkenntnis unnötig von den progressiven portugiesischen Standardsteuersätzen zwischen 28 % und 48 % betroffen sind.


Vermögende Familien können immer noch frühzeitig Maßnahmen er greifen, um unnötig hohe Steuern durch eine fachkundige Planung ihrer im Ausland erzielten Einkünfte und Vermögenswerte abzumildern.


Der jüngste Fall des schwedischen Ehepaars, das die Beendigung seines NHR-Steuerstatus nicht geplant hatte, machte in Portugal Schlagzeilen.


Sie glaubten, sie könnten die NHR-Steuervergünstigungen über den 10-Jahres-Zeitraum hinaus verlängern, doch ihr Antrag wurde von der Steuer- und Zollbehörde (AT) abgelehnt. Da das Ehepaar nach dem regulären Steuersystem, das nach Ablauf der NHR in Kraft tritt, mit einer Steuerrechnung von über 186.100 € konfrontiert war, legte es bei der CAAD Berufung ein und argumentierte, dass ihnen eine Verlängerung der NHR-Steuervergünstigungen hätte gewährt werden müssen.


Dieser Fall dient als abschreckendes Beispiel für NHR-Steuerbürger, die sich dem Ende ihres 10-jährigen Steuervergünstigungszeitraums nähern. Dies unterstreicht die Notwendigkeit einer proaktiven Planung und einer frühzeitigen professionellen Beratung in Bezug auf Einkommen und Vermögen im Ausland sowie auf Renten, um unnötige potenzielle Steuererhöhungen zu vermeiden.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Stellen Sie sicher, dass Ihr Einkommen und Vermögen richtig strukturiert sind

Warten Sie nicht, bis es zu spät ist, um die Steuerprogression abzumildern

Experten raten Personen mit NHR-Steuerstatus dringend, sich lange vor Ablauf der 10-Jahres-Frist professionell beraten zu lassen. Durch eine Umstrukturierung von Einkommen und Vermögen können Expats ihre künftige Steuerlast erheblich reduzieren.


Inhaber des NHR-Steuerstatus sollten frühzeitig handeln, idealerweise innerhalb der ersten sieben Jahre ihres Status, um künftige Steuern zu minimieren, indem sie ihr Einkommen und Vermögen strategisch umstrukturieren, um eine optimale Steuereffizienz zu erreichen.


Peter Marshall, ein im Ausland lebender Brite, der an der Algarve unter dem NHR-Steuersystem lebt, berichtet von seinen Erfahrungen. Anfangs war er sich der Notwendigkeit einer Steuerplanung nicht bewusst und sah sich mit potenziellen Steuersätzen von 48 % auf seine Rente konfrontiert. Glücklicherweise sorgte die Inanspruchnahme professioneller Hilfe für einen reibungslosen Übergang, nachdem sein NHR-Steuerstatus endete.

Paul Stannard, Vorsitzender von Portugal Pathways, einer Organisation, die wohlhabende Auswanderer in Portugal berät und unterstützt, sagt dazu:

"Viele wohlhabende Expats haben ihr Leben in Portugal zu Recht genossen und waren sich nicht bewusst, dass sie ihr Vermögen bereits zu Beginn ihres NHR-Steuerlebens grenzüberschreitend strukturieren müssen, damit sie am Ende ihres NHR-Steuerstatus nicht an unnötigen progressiven Steuersätzen scheitern.

"Sobald der NHR-Steueranreizzeitraum ausläuft, unterliegt die große Mehrheit der Expats dem progressiven portugiesischen Steuersystem und kann am Ende mit Steuern von bis zu 48 % am oberen Ende belastet werden, wenn sie nicht frühzeitig Maßnahmen ergreifen, um dies zu verhindern.

"Zu viele wissen nicht, dass diese Vorteile zeitlich befristet sind und dass sie schon früh in ihrem Leben mit Steuerstatus in Portugal strukturiert werden müssen.

"Diese jüngsten Fälle sollten ein Weckruf für NHR-Steuerpflichtige in Portugal sein. Aber die gute Nachricht ist, dass sie dies durch eine bessere Strukturierung ihres Einkommens und Vermögens abmildern können, wenn sie sich frühzeitig beraten lassen."


Laut einer kürzlich durchgeführten Umfrage unter wohlhabenden Auswanderern in Portugal waren sich erstaunliche 73 % der NHR-Steuerpflichtigen des Risikos hoher Steuern nicht bewusst, wenn sie nicht frühzeitig planen und handeln.

Credits: Bild zur Verfügung gestellt; Autor: Client; Wealthy expats report highlights lack of awareness of future tax implications

Um einen reibungslosen Übergang nach dem Ende des NHR-Steuerstatus zu gewährleisten, muss man Strategien wie die Umstrukturierung des Anlageportfolios in Richtung von Optionen, die die Steuerlast minimieren, in Betracht ziehen.

Außerdem sollten Sie alle im portugiesischen Steuersystem verfügbaren Steuerabzüge und -gutschriften voll ausschöpfen.

Am wichtigsten ist, dass Sie sich von qualifizierten Beratern professionell beraten lassen, um Ihre Steuersituation langfristig zu optimieren, damit Sie auch nach Ablauf des NHR-Status beruhigt sein können.

Inhaber des NHR-Steuerstatus sollten frühzeitig handeln, um für die Zukunft gewappnet zu sein. Portugal Pathways bietet ein erstes unverbindliches Informationsgespräch und Beratung durch einschlägige professionelle Partner in der Lieferkette an, die Experten für die langfristige Strukturierung von Vermögen, Einkommen und Renten im Ausland sind, sowohl vor als auch nach dem NHR-Steuerstatus.