Im Allgemeinen werden Kapitalgewinne aus Wertpapieren, die verkauft werden, während man in Portugal steuerlich ansässig ist, mit einem autonomen Steuersatz von 28 % besteuert, wobei es einige Abzüge gibt, wie z. B. die mit dem Erwerb verbundenen Kosten und eine Indexierungserleichterung, wenn die Wertpapiere länger als zwei Jahre gehalten wurden.

Im Jahr 2023 hat die portugiesische Regierung ein Gesetz erlassen, wonach Gewinne aus dem Handel mit Wertpapieren, bei denen der Kauf und Verkauf eines Wertpapiers innerhalb eines Jahres erfolgt und die zusammen mit anderen Einkünften in diesem Jahr die Obergrenze von 81.199 € überschreiten, zum Grenzsteuersatz der betreffenden Person, d. h. mit bis zu 48 % und nicht mit dem Pauschalsatz von 28 %, besteuert werden.

Beim Handel mit Wertpapieren und beim Verkauf einer Wohnung im Ausland ist also besondere Vorsicht geboten, um sicherzustellen, dass die Schwellenwerte nicht überschritten werden. Auch für Personen mit diskretionär verwalteten Anlagekonten ist es wichtig, sich über die von den Fondsmanagern dieser Portfolios im Laufe eines Jahres getätigten Handelsgeschäfte im Klaren zu sein, da dies ebenfalls zu unvorhergesehenen höheren Steuern führen kann.

Es wird allgemein erwartet, dass die Labour-Regierung im Vereinigten Königreich im kommenden Haushalt am 30. Oktober die Schwellenwerte für die Kapitalertragssteuer ins Visier nehmen wird, was dazu führen könnte, dass die Änderungen an diesem Tag um Mitternacht in Kraft treten. Dies hat zu einem Ansturm von Hausbesitzern mit Zweitimmobilien geführt, die sich beraten lassen und in einigen Fällen versuchen, Aktien und Immobilien zu veräußern, um von den aktuellen Sätzen zu profitieren. Aber diese Änderungen werden möglicherweise nicht umgesetzt, das ist reine Spekulation. Klar ist, dass Vorbereitung und Wissen erforderlich sind.

Angesichts der möglichen Steuererhöhungen ist es jetzt an der Zeit, einen Finanzberater vor Ort zu konsultieren, um sich auf die Änderungen in Portugal und mögliche Änderungen im Vereinigten Königreich vorzubereiten. Seien Sie am 27. September 2024 im Tivoli Marina Hotel Vilamoura dabei und melden Sie sich unter https://www.opesfidelio.eu/portugal24/ an .