Generellt beskattas kapitalvinster på värdepapper som säljs medan en portugisisk skatteinnehavare är bosatt i Portugal med en autonom skattesats på 28% och det finns vissa avdrag som kostnader i samband med förvärvet och en indexeringslättnad om värdepapperen har innehafts i mer än 2 år.

År 2023 lagstiftade den portugisiska regeringen om att eventuella vinster från handel med värdepapper, varigenom köp och försäljning av ett värdepapper sker under ett år, när de läggs samman med andra inkomster under det året överstiger den övre tröskeln på 81 199 euro, kommer vinsten att beskattas enligt personens marginella skattesats, dvs. upp till 48% och inte den schablonmässiga skattesatsen på 28%.

Särskild försiktighet måste därför iakttas vid handel med värdepapper och försäljning av en bostad utomlands för att säkerställa att tröskelvärdena inte överskrids. Det är också viktigt att de som har diskretionärt förvaltade investeringskonton är medvetna om den handel som fondförvaltarna av dessa portföljer genomför under ett år, eftersom det också kan leda till oförutsedda högre skatter.

Labourregeringen i Storbritannien väntas allmänt inrikta sig på tröskelvärdena för skatt på kapitalvinster i den kommande budgeten den 30 oktober, vilket potentiellt kan innebära att förändringar genomförs vid midnatt den dagen. Detta har lett till att många husägare med andrahandslägenheter har sökt råd och i vissa fall försökt avyttra aktier och fastigheter för att utnyttja de nuvarande skattesatserna. Men dessa förändringar kanske inte genomförs, det är spekulation. Vad som är klart är att förberedelser och kunskap behövs.

Med tanke på potentialen för högre skatt är det nu dags att konsultera en lokalt baserad finansiell rådgivare för att hjälpa till att planera för förändringarna i Portugal och eventuella förändringar i Storbritannien. Följ med oss den 27 september 2024 på Tivoli Marina Hotel Vilamoura genom att registrera dig på https://www.opesfidelio.eu/portugal24/