We houden ons zelden bezig met discussies over prijzen. In plaats daarvan bieden we graag gratis hulpmiddelen aan en we houden inderdaad een gratis webinar over het indienen van belastingaangiften in 2023, maar aangezien onze juridische afdeling uiteindelijk veel van deze 30 euro belastingaangiften behandelt, voelen we ons verplicht om te pleiten voor de kwaliteit van het "dure" product.

Dit zijn de belangrijkste argumenten:

1. Het is belangrijk om de belastingen goed te krijgen.

Bij de meeste procedures in Portugal kun je fouten corrigeren. Als je een formulier voor het omwisselen van een rijbewijs of zelfs een immigratieformulier verknoeit, krijg je normaal gesproken de kans om de fout te corrigeren.

Als je een fout maakt in je belastingaangifte, heb je een beperkte tijd om een gewijzigde aangifte in te dienen, er staat normaal een boete op en er is een verhoogde kans op een audit. Als je de deadline mist, kun je niets meer doen.

Het is dus belangrijker om je belastingen in één keer goed te doen dan welk ander administratief proces dan ook.

2. Soms krijg je het niet goed

Het is belangrijk dat je de belastingen soms niet helemaal goed krijgt. De NHR heeft veel grijze gebieden en het formulier schiet op sommige punten tekort. Dit betekent dat er punten zijn waarop je je belastingen niet op één manier hoeft in te dienen (zoals voor de meeste staatsburgers), maar op meerdere manieren en dat je een risicobeoordeling moet uitvoeren en de risico-batenanalyse van elke optie moet begrijpen.

Dit is een genuanceerde en moeilijke oefening die zeer zorgvuldig moet worden begrepen en gecommuniceerd. Lokale accountants zullen zelden bedreven zijn in het communiceren van nuances en mogelijkheden, zelfs als ze die goed begrijpen. In plaats daarvan zullen ze hun klanten vertellen "laten we zien wat er gebeurt" of "misschien werkt het wel", wat leidt tot ongerustheid en een gevoel van gebrek aan controle.

3. Handhaving is minimaal, maar als het gebeurt, is het wreed

Een van de redenen waarom er in Portugal diensten van zeer lage kwaliteit bestaan, is het lage aantal controles. Veel fouten worden nooit geïdentificeerd. Helaas leiden veel fouten automatisch tot hoge belastingtarieven, maar sommige ook niet en die kunnen jarenlang onopgemerkt blijven.

Wanneer een zaak wordt opgepakt voor een audit, kunnen de autoriteiten echter zeer agressief zijn. Omdat we ook een procesafdeling hebben, zien we de zaken die worden opgepakt en hebben we gezien dat mensen belastingaanslagen van honderdduizenden euro's hebben ontvangen. Veel, zo niet de meeste mensen die na een audit in contact komen met de belastingdienst, verlaten uiteindelijk Portugal.

4. Belastingen voor expats zijn geen normale belastingen. Belastingen worden normaal behandeld door boekhouders, maar expat belastingen zijn zaken voor advocaten of zeer gespecialiseerde boekhouders.

We zien dit ALTIJD - mensen die op zoek zijn naar een lokale boekhouder om hun belastingen in te dienen, in de veronderstelling dat omdat ze elke boekhouder in hun eigen land konden gebruiken, ze hetzelfde konden doen voor expat belastingen en de complexiteit en nuances van het NHR systeem niet begrijpen.

Het NHR-systeem is zo complex dat elke inkomstenstroom anders wordt behandeld en elk bronland anders wordt behandeld. Expats in de VS zijn vrijgesteld van vermogenswinst op effecten terwijl alle anderen dat niet zijn. Het Canadese overheidspensioen wordt belast in Portugal, terwijl het Amerikaanse en Britse niet belast wordt. Amerikaanse bestuursleden genereren inkomsten uit het buitenland, terwijl Britse bestuursleden dat niet doen.

Het correct indienen van NHR-belastingen vereist inzicht in de Portugese belastingwetgeving, het volgen van de meest recente jurisprudentie en het kunnen lezen en begrijpen van complexe verdragen ter voorkoming van dubbele belasting. Het vereist ook vaak samenwerking tussen een gekwalificeerde professional in Portugal en een in de VS, het VK of een ander land. Dit betekent dat de pool van bevoegde professionals die weten hoe ze dit correct moeten doen, klein is.

5. De culturele signalen niet lezen.

De meeste expats komen naar Portugal met verwachtingen ingebakken in hun cultuur dat de persoon met wie ze spreken hen zal vertellen wat ze weten en wat ze niet weten en hen indien nodig zal doorverwijzen naar iemand anders.

Dit is echter niet hoe de Portugese servicecultuur werkt.

De Portugese professionals zijn erg beleefd en vermijden conflicten.

Ze zullen zelden direct "nee" zeggen tegen werk. Ze zullen het werk aannemen, maar als ze op moeilijkheden stuiten, zullen ze dit normaal aanpakken door zichzelf onbeschikbaar te maken en niet te reageren op berichten.

Expats zijn vaak verbaasd als ze niet dezelfde dag nog een antwoord krijgen en weten niet goed wat ze moeten doen. In werkelijkheid is een lange pauze in de communicatie normaal gezien een indicatie van een probleem dat niet rechtstreeks wordt gecommuniceerd.

6. Er wordt 30 of 100 euro betaald om het formulier over te typen. Het is onmogelijk, zelfs voor een klein lokaal bedrijf, om meer te doen dan dat.

Als experts in expatbelasting zijn we geobsedeerd door het uitzoeken van het juiste antwoord op elke vraag. Sommige aangiftes leveren geen nieuwe punten op, maar af en toe komen we complexe zaken tegen - inkomen verkregen aan boord van schepen buiten territoriaal water, inkomen verkregen van de Verenigde Naties, inkomen van piloten, inkomen uit arbeid opgesplitst tussen jurisdicties. In dat geval kunnen we urenlang onderzoek doen naar de wet en jurisprudentie, we hebben panels van deskundigen en externe adviseurs en we graven net zo lang door tot we de onderste steen boven hebben. Door ons werk naar behoren in rekening te brengen, kunnen we dat doen.

Wat doet een professional die 30 euro rekent voor een belastingaangifte als hij een ingewikkelde zaak tegenkomt? Ze worden niet betaald voor onderzoek - ze worden betaald voor het invullen van het formulier, dus ze zouden ofwel verdwijnen of een antwoord verzinnen en hopen dat ze niet gecontroleerd worden.

7. Advocaten zijn beter als het fout gaat

Advocaten en accountants kunnen beide klanten helpen met belastingaangifte. Voor normale belastingaangiftes zijn accountants een verstandige keuze, maar voor expat-belastingaangiftes zijn advocaten in het voordeel.

De reden hiervoor is dat advocaten beter zijn in het omgaan met grijze gebieden en ook dat ze je kunnen steunen als er een meningsverschil is. Als de belastingdienst je standpunt niet accepteert, zal de accountant inklappen en je doorverwijzen naar een advocaat, maar advocaten kunnen je standpunt meenemen naar arbitrage of naar de rechtbank en het daar blijven bepleiten. Doordat ze toegang hebben tot de rechterlijke macht, kunnen advocaten stoutmoedigere standpunten innemen en die verdedigen, wat van cruciaal belang kan zijn voor de belastingtarieven.

Belangrijk is dat alle advies van advocaten over belastingzaken vertrouwelijk is, terwijl advies van accountants dat niet is. Dit betekent dat de belastingdienst een kopie kan eisen van het advies dat door accountants wordt gegeven, terwijl ze dat niet kunnen doen voor juridisch advies.

In een zaak die we onlangs behandelden, schakelden onze cliënten een lokale accountant in om een NHR-aanvraag in te dienen. De accountant diende de aanvraag niet op tijd in. Vervolgens schakelden ze de accountant in voor een hoger beroep. De accountant bevestigde, maar diende het beroepschrift niet op tijd in en stopte vanaf dat moment met reageren. Het duurde bijna een jaar voordat ons beroep werd geaccepteerd, waardoor onze klanten honderdduizenden euro's bespaarden.

8. Veel aangiften zijn niet zo eenvoudig als klanten denken

Veel mensen denken dat hun belastingaangifte eenvoudig en rechttoe rechtaan is, maar in werkelijkheid worden zelfs pensioeninkomsten verschillend belast, afhankelijk van de bron en het land en bijna alle NHR belastingaangiften zijn vrij complex, zeker in vergelijking met een standaard belastingaangifte in Portugal.

Neem bijvoorbeeld pensioenuitkeringen versus sociale zekerheidsuitkeringen. Beiden worden beschouwd als pensioen, maar het ene komt uit Portugal en het andere niet, wat leidt tot een andere volgorde van belastingaangifte. Of neem een overheidspensioen uit Canada vs. een pensioen uit de VS. Het eerste wordt belast in Portugal en het andere niet.

Het is ons duidelijk dat veel mensen het moeilijk hebben en niet in staat zijn om honderden euro's te betalen. Daarom bieden we een webinar gratis aan.

Voor anderen die het zich wel kunnen veroorloven, hopen we dat we nu duidelijk hebben gemaakt waarom het goed is om te investeren in het goed doen van belastingen. We verwachten niet dat we iedereen kunnen overtuigen, maar we vinden het belangrijk om ons standpunt duidelijk te maken.